2025 세법개정안 핵심 정리 : 절세 꿀팁!

2025년 세법 개정안이 발표되었는데요, 이번 개정안은 금융투자, 결혼·출산, 상속·증여, 가상자산, 청년도약계좌 등 여러 분야에서 큰 변화가 예고되어 있습니다.
오늘은 이 2025 세법 개정안의 주요 내용과, 이를 활용한 절세 꿀팁을 쉽고 구체적으로 정리해드리겠습니다. 

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1. 금융투자소득세(금투세) 폐지

 

기존에 도입 예정이었던 금융투자소득세(금투세)가 2025년부터 폐지됩니다.
금투세는 주식, 채권, 펀드 등 금융상품에서 발생한 이익에 대해 세금을 부과하는 제도였는데요, 이제 국내 주식과 국내 상장 ETF에 대해서는 세금이 전혀 부과되지 않습니다.

단, 해외 주식은 주의!

해외 주식 투자 시 250만 원을 초과하는 순이익에 대해 22% 양도소득세가 부과됩니다.
따라서 해외 주식 투자는 수익률을 250만 원 이하로 조정하거나 국내 상장 ETF로 대체하는 것을 추천합니다.

💡 절세 꿀팁

• 배당소득세 절감: 배당에는 15.4%의 배당소득세가 붙습니다. ISA 계좌를 활용하면 배당소득세를 절감할 수 있습니다.
• 국내 ETF 투자 활용: 국내 상장 ETF는 세금 부담이 없으므로 국내 시장에 관심을 두는 것이 유리합니다.

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2. 가상자산소득 과세 유예

• 원래 2025년부터 시행될 예정이었던 가상자산 양도소득세가 2027년으로 유예되었습니다.
• 이에 따라 비트코인, 이더리움 등의 가상자산 투자자들은 당분간 세금 부담 없이 투자할 수 있습니다.

💡 절세 꿀팁

• 가상자산 과세 유예 기간을 활용해 투자 포트폴리오를 안정적으로 재편하세요.

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3. 결혼세액공제 신설 / 자녀세액공제 확대

결혼세액공제 신설

2024년 1월 1일 이후 혼인신고를 한 직장인은 최대 100만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

• 혼인신고를 한 해에 한시적으로 적용되며, 부부 각각 50만 원씩 공제됩니다.
• 단, 생애 1회만 적용됩니다.

자녀 공제 혜택 확대

자녀(8~20세) 또는 손자녀에 대한 1인당 공제액이 다음과 같이 상향됩니다:

• 1명: 25만 원 → 30만 원
• 2명: 30만 원 → 50만 원
• 3명 이상: 1인당 40만 원

출산지원금 비과세 확대

기업에서 지급하는 출산지원금이 전액 비과세로 변경됩니다. 이는 출산 후 가계 부담 완화에 큰 도움이 될 것으로 보입니다.

💡 절세 꿀팁

• 혼인신고와 자녀 공제 혜택을 최대한 활용하세요.
• 출산 계획이 있는 직장인은 회사의 출산지원금 비과세 혜택을 꼭 확인해 보세요.

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4. 증여세 부담 완화

증여세 과세표준 조정

• 증여세율이 완화되고 과세구간이 조정되었습니다.
• 이는 고액 자산가뿐 아니라 중산층도 증여 계획을 세우는 데 유리한 환경을 제공합니다.

다자녀 가구 공제 확대

상속세 계산 시 다자녀 가구에 더 많은 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

💡 절세 꿀팁

• 증여는 미리 분산해서 진행하는 것이 가장 효율적입니다.
• 다자녀 공제 혜택을 최대한 활용해 상속세 부담을 줄이세요.

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5. 친환경차 세제 혜택 연장

• 전기차, 수소차, 하이브리드차 구매 시 개별소비세 감면 혜택이 2026년 12월 31일까지 연장됩니다.
• 전기차, 수소차 감면액 동일, 하이브리드차 감면 한도 축소 (100만원 → 70만원)

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6. 청년도약계좌 비과세 조건 완화

조기 해지에도 비과세 적용

• 기존: 5년 유지 시 비과세
• 변경: 3년 유지 후 해지해도 비과세 혜택 적용
• 정부 기여금도 60%까지 지급됩니다 (연 최대 7.64%의 일반적금 상품 수익효과)

💡 절세 꿀팁

• 단기적으로 자금을 활용하고 싶다면 3년 이후 해지를 고려하세요.
• 정부 기여금을 최대한 받을 수 있도록 목표 금액을 설정하세요.

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7. 창업중소기업 세액감면 연장

• 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 세액감면 기한이 2027년 말까지 연장됩니다.
• 고용 증가시 적용되는 감면율 증가 50% → 100%, 연간 감면 한도는 5억원

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8. 고향사랑기부금 세액공제 확대

• 고향사랑기부금의 공제 한도가 기존 500만 원 → 2,000만 원으로 확대됩니다.
• 고향사랑기부는 세액공제뿐만 아니라 지역 경제 활성화에도 기여할 수 있습니다.

💡 절세 꿀팁

• 기부금은 종합소득세 신고 시 공제 받을 수 있으니, 적절히 활용하세요.

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2025 세법개정안, 절세는 준비가 핵심!

2025 세법 개정안은 우리의 일상과 밀접하게 연결된 여러 변화를 담고 있습니다. 이번 기회를 활용해 가계 부담을 줄이고 절세 효과를 극대화하는 전략을 세워보세요.